本书是高等学校会计学与财务管理专业系列教材之一。本书主要内容包括： Excel与财务建模，常用财务模型的设计，Excel在账务处理、会计报表、财务分析、筹资决策分析、投资决策分析、营运资金管理、利润管理和财务预测中的应用。

为适应会计信息化建设要求，本书采用最新财务报表格式，以二维码的形式，链接了重要知识点的讲解视频，利于学生把握要点，提高学习效率。

本书适合作为高等学校、职业院校以及成人教育院校会计学、财务管理等专业相关课程的教学用书，也可作为企业财务人员参考用书。

第一章 Excel与财务建模1
  学习目标 1
  学习思路 1
  第一节 Excel的简介与基本操作 1
  第二节 财务人员必备的技能与Excel知识 7
  第三节 基于Excel的财务建模 10
  本章小结 15
  练习题 15
  实训题 18
第二章 常用财务模型的设计20
  学习目标 20
  学习思路 20
  第一节 借款单模型设计 20
  第二节 费用报销单模型设计 24
  第三节 超市日记账模型设计 30
  第四节 商品销售汇总表模型设计 35
  第五节 收支预算表模型设计 41
  第六节 T型账模型设计 47
  本章小结 52
  练习题 52
  实训题 61
第三章 Excel在账务处理中的应用62
  学习目标 62
  学习思路 62
  第一节 账务处理流程 62
  第二节 建立公司账簿 64
  第三节 凭证处理 73
  第四节 明细账的形成 82
  第五节 总账的形成 86
  第六节 编制试算平衡表 90
  第七节 编制科目汇总表 93
  本章小结 98
  练习题 99
  实训题 103
第四章 Excel在会计报表中的应用105
  学习目标 105
  学习思路 105
  第一节 会计报表的内容与种类 105
  第二节 资产负债表的编制 106
  第三节 利润表的编制 117
  第四节 现金流量表的编制 122
  本章小结 129
  练习题 129
  实训题 131
第五章 Excel在财务分析中的应用133
  学习目标 133
  学习思路 133
  第一节 财务分析概述 133
  第二节 资产负债表分析模型设计 137
  第三节 利润表分析模型设计 147
  第四节 现金流量表分析模型设计 155
  第五节 财务比率分析模型设计 165
  第六节 财务综合分析与评价模型设计 175
  本章小结 177
  练习题 178
  实训题 179
第六章 Excel在筹资决策分析中的应用181
  学习目标 181
  学习思路 181
  第一节 资金时间价值及函数 181
  第二节 长期借款筹资模型设计 188
  第三节 租赁筹资模型设计 197
  本章小结 204
  练习题 204
  实训题 208
第七章 Excel在投资决策分析中的应用210
  学习目标 210
  学习思路 210
  第一节 投资决策指标 210
  第二节 投资决策指标函数 212
  第三节 折旧函数 218
  第四节 固定资产更新决策模型设计 222
  第五节 投资风险分析模型设计 226
  本章小结 230
  练习题 230
  实训题 233
第八章 Excel在营运资金管理中的应用236
  学习目标 236
  学习思路 236
  第一节 应收账款赊销策略分析模型设计 236
  第二节 最优决策分析工具——规划求解 241
  第三节 最佳现金持有量模型设计 245
  第四节 最优订货批量决策模型设计 250
  本章小结 254
  练习题 254
  实训题 258
第九章 Excel在利润管理中的应用260
  学习目标 260
  学习思路 260
  第一节 本量利分析模型设计 260
  第二节 单变量求解与目标利润分析 272
  本章小结 273
  练习题 274
  实训题 277
第十章 Excel在财务预测中的应用279
  学习目标 279
  学习思路 279
  第一节 编制财务计划的一般程序 279
  第二节 销售预测模型设计 280
  第三节 财务预测的方法 287
  本章小结 293
  练习题 294
  实训题 296
参考文献299
附录300
第二版后记301